Принцип рада тестера капацитета трансформатора укључује два аспекта. Један је губитак хистерезе. Када наизменична струја прође кроз трансформатор, смер и величина линије магнетне силе која пролази кроз силицијумски челични лим трансформатора ће се променити у складу са тим, узрокујући да се молекули унутар силиконског челичног лима трљају један о други и ослобађају топлотну енергију, тако губљење дела електричне енергије, што се назива хистерезисним губитком. Други је губитак вртложне струје, када трансформатор ради. Када магнетна линија силе прође кроз гвоздено језгро, индукована струја ће се генерисати у равни која је окомита на магнетну линију силе. Пошто ова струја формира затворену петљу и циркулише у облику вртлога, назива се вртложна струја. Постојање вртложне струје загрева гвоздено језгро и троши енергију. Овај губитак се назива губитком вртложне струје. Ефикасност трансформатора је уско повезана са нивоом снаге трансформатора. Генерално, што је већа снага, то је мањи однос губитка и излазне снаге и већа је ефикасност. Напротив, што је мања снага, то је нижа ефикасност.
Принцип рада тестера капацитета трансформатора је да у генератору, било да се калем креће кроз магнетно поље или се магнетно поље креће кроз фиксни калем, електрични потенцијал може бити индукован у калему. У оба случаја вредност магнетног флукса је непромењена, али се мења број магнетног флукса попречног ланца са калемом, што је принцип међусобне индуктивности. Трансформатор је уређај који користи електромагнетну међусобну индуктивност за трансформацију напона, струје и импедансе.
